|
|
|
|
|
|
|
| COMPTES |
INTITULÉS |
ATTRIBUTS |
SITUATION
COMPTABLE |
ÉTATS ANNEXES |
|
|
| ACTIF |
PASSIF |
|
| |
| 3 |
COMPTES
D’OPÉRATIONS SUR TITRES ET OPÉRATIONS DIVERSES |
|
|
|
|
|
| 30 |
TITRES
DE TRANSACTION |
|
|
|
|
|
| 301 |
BONS
DU TRÉSOR ET VALEURS ASSIMILÉES |
|
|
|
|
|
| 3011 |
Bons
du Trésor et valeurs assimilées détenus |
A B C E H I Q |
D110 |
|
D111(013),
D112(013), D113(013), D160(015, 016) |
|
| 3017 |
Bons
du Trésor et valeurs assimilées prêtés |
A B C E H I Q |
D110 |
|
D114(013),
D190(015, 016) |
|
| 3018 |
Bons
du Trésor et valeurs assimilées empruntés |
A B C E H I Q |
D110 |
|
D111(013),
D112(013), D113(013), D160(015, 016) |
|
| 303 |
AUTRES
TITRES DE CRÉANCE |
|
|
|
|
|
| 3031 |
Obligations
détenues |
A B C H I O Q |
D120 |
|
D121(013),
D150(014), D180(015, 016) |
|
| 3032 |
Certificats
de dépôt détenus |
A B C H I O Q |
D120 |
|
D124(013),
D150(014), D170(015, 016) |
|
| 3033 |
Bons
de sociétés de financement détenus |
A B C H I O Q |
D120 |
|
D124(013),
D150(014), D170(015, 016) |
|
| 3034 |
Billets
de trésorerie détenus |
A B C H I O Q |
D120 |
|
D124(013),
D150(014), D170(015, 016) |
|
| 3035 |
Divers
autres titres de créance détenus |
A B C H I O Q |
D120 |
|
D126(013),
D150(014), D180(015, 016) |
|
| 3036 |
Autres
titres de créance émis et rachetés |
A B C H I O Q |
D120 |
|
D127(013),
D170(015, 016), D180(015, 016) |
|
| 3037 |
Titres
de créance prêtés |
A B C H I O Q |
D120 |
|
D128(013),
D150(014), D190(015, 016) |
|
| 3038 |
Titres
de créance empruntés |
A B C H I O Q |
D120 |
|
D121(013),
D124(013), D126(013), D150(014), D170(015, 016), D180(015, 016) |
|
| 305 |
TITRES
DE PROPRIÉTÉ |
|
|
|
|
|
| 3051 |
Titres
d’OPCVM détenus |
A B C O Q R |
D140 |
|
D141(013),
D142(013), D150(014), D185(015, 016) |
|
| 3052 |
Autres
titres de propriété détenus |
A B C O Q R |
D140 |
|
D143(013),
D150(014), D185(015, 016) |
|
| 3056 |
Titres
de propriété émis et rachetés |
A B C O Q R |
D140 |
|
D144(013),
D185(015, 016) |
|
| 3057 |
Titres
de propriété prêtés |
A B C O Q R H I |
D140 |
|
D145(013),
D150(014), D190(015, 016) |
|
| 3058 |
Titres
de propriété empruntés |
A B C O Q R H I |
D140 |
|
D143(013),
D150(014), D185(015, 016) |
|
| 31 |
TITRES
DE PLACEMENT |
|
|
|
|
|
| 311 |
BONS
DU TRÉSOR ET VALEURS ASSIMILÉES. PLACEMENT |
|
|
|
|
|
| 3111 |
Bons
du Trésor et valeurs assimilées détenus |
A B C E H I Q |
D210 |
|
D212(013),
D213(013), D214(013), D261(015, 016) |
|
| 3117 |
Bons
du Trésor et valeurs assimilées prêtés |
A B C E H I Q |
D210 |
|
D215(013),
D269(015, 016) |
|
| 3118 |
Intérêts
courus à recevoir |
A B |
D800 |
|
|
|
| 3119 |
Provisions
pour dépréciation |
A B C E H I Q |
D210 |
|
D212(013),
D213(013), D214(013), D215(013) |
|
| 312 |
BONS
DU TRÉSOR ET VALEURS ASSIMILÉES EMPLOIS REGLEMENTÉS |
|
|
|
|
|
| 3121 |
Bons
du Trésor et valeurs assimilées détenus |
A B C E H I Q |
D210 |
|
D218(013),
D261(015, 016) |
|
| 3128 |
Intérêts courus à recevoir |
A B |
D800 |
|
|
|
| 313 |
AUTRES
TITRES DE CRÉANCE PLACEMENT |
|
|
|
|
|
| 3131 |
Obligations
détenues |
A B C H I O Q |
D220 |
|
D222(013),
D250(014), D263(015, 016) |
|
| 3132 |
Certificats
de dépôt détenus |
A B C H I O Q |
D220 |
|
D223(013),
D250(014), D262(015, 016) |
|
| 3133 |
Bons
de sociétés de financement détenus |
A B C H I O Q |
D220 |
|
D223(013),
D250(014), D262(015, 016) |
|
| 3134 |
Billets
de trésorerie détenus |
A B C H I O Q |
D220 |
|
D223(013),
D250(014), D262(015, 016) |
|
| 3135 |
Divers
autres titres de créance détenus |
A B C H I O Q |
D220 |
|
D224(013),
D250(014), D263(015, 016) |
|
| 3136 |
Autres titres de créance émis et rachetés |
A B C H I O Q |
D220 |
|
D225(013),
D263(015, 016), D262(015, 016) |
|
| 3137 |
Autres
titres de créance prêtés |
A B C H I O Q |
D800 |
|
D226(013),
D250(014), D269(015, 016) |
|
| 3138 |
Intérêts
courus à recevoir |
A B |
D800 |
|
|
|
| 3139 |
Provisions
pour dépréciation |
A B C H I O Q |
D220 |
|
D222(013),
D223(013), D224(013), D225(013), D226(013), D250(014) |
|
| 314 |
AUTRES
TITRES DE CRÉANCE EMPLOIS REGLEMENTÉS |
|
|
|
|
|
| 3141 |
Autres
titres de créance détenus |
A B C H I O Q |
D220 |
|
D228(013),
D263(015, 016) |
|
| 3148 |
Intérêts
courus à recevoir |
A B |
D800 |
|
|
|
| 315 |
TITRES
DE PROPRIÉTÉ PLACEMENT |
|
|
|
|
|
| 3151 |
Titres
d’OPCVM détenus |
A B C H I O Q |
D240 |
|
D241(013),
D242(013), D250(014) |
|
| 3152 |
Autres
titres de propriété détenus |
A B C H I O Q |
D240 |
|
D250(014),
D243(013) |
|
| 3156 |
Titres
de propriété émis et rachetés |
A B C H I O Q |
D240 |
|
D244(013) |
|
| 3157 |
Titres
de propriété prêtés |
A B C H I O Q |
D240 |
|
D250(014),
D245(013) |
|
| 3159 |
Provisions
pour dépréciation |
A B C H I O Q |
D240 |
|
D241(013),
D242(013), D243(013), D244(013), D245(013), D250(014) |
|
| 32 |
INSTRUMENTS
OPTIONNELS |
|
|
|
|
|
| 321 |
INSTRUMENTS
OPTIONNELS ACHETÉS |
|
|
|
|
|
| 3211 |
Instruments
optionnels de taux d'intérêt achetés |
A B |
E100 |
|
E110(018) |
|
| 3212 |
Instruments
optionnels de cours de change achetés |
A B |
E100 |
|
E120(018) |
|
| 3213 |
Instruments
optionnels sur actions et indices boursiers achetés |
A B |
E100 |
|
E130(018) |
|
| 3217 |
Autres
instruments optionnels achetés |
A B |
E100 |
|
E140(018) |
|
| 3219 |
Provisions
pour dépréciation |
A B |
E100 |
|
E110(018),
E120(018), E130(018), E140(018) |
|
| 322 |
INSTRUMENTS OPTIONNELS
VENDUS |
|
|
|
|
|
| |
| 3221 |
Instruments
optionnels de taux d'intérêt vendus |
A B |
|
L100 |
L110(018) |
|
| 3222 |
Instruments
optionnels de cours de change vendus |
A B |
|
L100 |
L120(018) |
|
| 3223 |
Instruments
optionnels sur actions et indices boursiers vendus |
A B |
|
L100 |
L130(018) |
|
| 3227 |
Autres
instruments optionnels vendus |
A B |
|
L100 |
L140(018) |
|
| 33 |
TITRES
DE CRÉANCE EMIS |
|
|
|
|
|
| 331 |
CERTIFICATS
DE DÉPÔT EMIS |
|
|
|
|
|
| 3311 |
Certificats
de dépôt émis |
A B C I H O |
|
K110 |
K140(014),
K110(015, 016) |
|
| 3318 |
Intérêts
courus à payer |
A B |
|
K800 |
|
|
| 332 |
BONS
DE SOCIÉTÉS DE FINANCEMENT EMIS |
|
|
|
|
|
| 3321 |
Bons
de sociétés de financement émis |
A B C I H O |
|
K120 |
K140(014),
K120(015, 016) |
|
| 3328 |
Intérêts courus à payer |
A B |
|
K800 |
|
|
| 333 |
EMPRUNTS
OBLIGATAIRES EMIS |
|
|
|
|
|
| 3331 |
Emprunts
obligataires émis |
A B C I H O |
|
K130 |
K140(014),
K130(015, 016) |
|
| 3338 |
Intérêts
courus à payer |
A B |
|
K800 |
|
|
| 337 |
AUTRES
TITRES DE CRÉANCE EMIS |
|
|
|
|
|
| 3371 |
Autres
titres de créance émis |
A B C I H O |
|
K170 |
K140(014),
K170(015, 016) |
|
| 3378 |
Intérêts
courus à payer |
A B |
|
K800 |
|
|
| 34 |
OPÉRATIONS
DIVERSES SUR TITRES |
|
|
|
|
|
| 341 |
COMPTES
DE RÈGLEMENT OPÉRATIONS SUR TITRES |
|
|
|
|
|
| 3411 |
Comptes
des établissements de crédit |
A B O |
D310 |
K310 |
|
|
| 3412 |
Comptes
des OPCVM |
A B O |
D310 |
K310 |
|
|
| 3413 |
Comptes
des sociétés de bourse |
A B O |
D310 |
K310 |
|
|
| 3414 |
Comptes
d’autre clientèle financière |
A B O |
D310 |
K310 |
|
|
| 3415 |
Comptes
de clientèle non financière |
A B O |
D310 |
K310 |
|
|
| 3419 |
Autres
comptes de règlement d’opérations sur titres |
A B O |
D310 |
K310 |
|
|
| 343 |
DETTES
SUR TITRES |
|
|
|
|
|
| 3431 |
Dettes
sur titres empruntés |
A B O |
|
K330 |
|
|
| 3433 |
Dettes
sur titres reçus en pension et vendus à découvert |
A B O |
|
K330 |
|
|
| 3434 |
Autres
dettes sur titres vendus à découvert |
A B O |
|
K330 |
|
|
| 3435 |
Autres dettes de titres |
A B O |
|
K330 |
|
|
| 344 |
VERSEMENTS
A EFFECTUER SUR TITRES NON LIBÉRÉS |
|
|
|
|
|
| 3441 |
Versements
à effectuer sur titres de placement non libérés |
A B O |
|
K340 |
|
|
| 3442 |
Versements
à effectuer sur titres de participation non libérés |
A B O |
|
K340 |
|
|
| 3443 |
Versements
à effectuer sur participations dans les entreprises liées non libérés |
A B O |
|
K340 |
|
|
| 3444 |
Versements
à effectuer sur titres de l’activité portefeuille non libérés |
A B O |
|
K340 |
|
|
| 346 |
DIVERSES
AUTRES OPÉRATIONS SUR TITRES |
|
|
|
|
|
| 3462 |
Provisions
pour services financiers aux émetteurs |
A B O |
|
K360 |
|
|
| 3463 |
Sommes
réglées à la clientèle à récupérer auprès des émetteurs |
A B O |
D360 |
|
|
|
| 3464 |
Sommes
réglées par la clientèle à reverser aux émetteurs |
A B O |
|
K360 |
|
|
| 3469 |
Autres
comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres |
A B O |
D360 |
|
|
|
| 35 |
DÉBITEURS
DIVERS |
|
|
|
|
|
| 351 |
SOMMES
DUES PAR L’ÉTAT |
|
|
|
|
|
| 3511 |
Taxe
sur la valeur ajoutée à récupérer |
A B |
E310 |
|
E310(018) |
|
| 3512 |
Crédit
de taxe sur la valeur ajoutée |
A B |
E310 |
|
E310(018) |
|
| 3513 |
Acomptes
sur impôt sur les résultats |
A B |
E310 |
|
E310(018) |
|
| 3515 |
Autres
comptes débiteurs de l’État |
A B |
E310 |
|
E310(018) |
|
| 3519 |
Autres
sommes à recevoir de État |
A B |
E310 |
|
E310(018) |
|
| 352 |
SOMMES
DUES PAR LES ORGANISMES DE PRÉVOYANCE |
|
|
|
|
|
| 3521 |
Caisse
Nationale de Sécurité Sociale |
A B |
E330 |
|
E320(018) |
|
| 3522 |
Caisses
de retraite |
A B |
E330 |
|
E320(018) |
|
| 3523 |
Mutuelles |
A B |
E330 |
|
E320(018) |
|
| 3529 |
Autres organismes de prévoyance |
A B |
E330 |
|
E320(018) |
|
| 353 |
SOMMES
DIVERSES DUES PAR LE PERSONNEL |
|
|
|
|
|
| 3531 |
Acomptes
sur traitement du personnel |
A B |
E330 |
|
E340(018) |
|
| 3539 |
Autres
sommes dues par le personnel |
A B |
E330 |
|
E340(018) |
|
| 357 |
COMPTES
CLIENTS DE PRESTATIONS NON BANCAIRES |
|
|
|
|
|
| 3570 |
Comptes
clients de prestations non bancaires |
A B |
E330 |
|
E360(018) |
|
| 359 |
DIVERS AUTRES DÉBITEURS |
|
|
|
|
|
| 3591 |
Dépôts
de garantie versés sur opérations de marché |
A B O |
E330 |
|
E150(014),
E391(018) |
|
| 3594 |
Dépôts
et cautionnements constitués |
A B O |
E330 |
|
E392(018),
E150(014) |
|
| 3596 |
Sommes
diverses dues par les actionnaires et associés |
A B O |
E330 |
|
E393(018),
E150(014) |
|
| 3599 |
Divers
autres débiteurs |
A B O |
E330 |
|
E394(018),
E150(014) |
|
| 36 |
CRÉDITEURS
DIVERS |
|
|
|
|
|
| 361 |
SOMMES
DUES A L’ÉTAT |
|
|
|
|
|
| 3611 |
Taxe
sur la valeur ajoutée collectée de la période |
A B |
|
L310 |
L310(018) |
|
| 3612 |
Taxe
sur la valeur ajoutée due |
A B |
|
L310 |
L310(018) |
|
| 3613 |
Impôt
sur les résultats à payer |
A B |
|
L310 |
L310(018) |
|
| 3614 |
Impôt
général sur le revenu à reverser |
A B |
|
L310 |
L310(018) |
|
| 3615 |
Taxe
sur les produits de placement à revenu fixe à reverser |
A B |
|
L310 |
L310(018) |
|
| 3616 |
Taxe
sur les produits des actions, parts sociales et revenus assimilés à reverser |
A B |
|
L310 |
L310(018) |
|
| 3617 |
Prélèvements
libératoires à reverser |
A B |
|
L310 |
L310(018) |
|
| 3619 |
Autres
sommes à verser à l’État |
A B |
|
L310 |
L310(018) |
|
| 362 |
SOMMES
DUES AUX ORGANISMES DE PRÉVOYANCE |
|
|
|
|
|
| 3621 |
Caisse
Nationale de Sécurité Sociale |
A B |
|
L330 |
L320(018) |
|
| 3622 |
Caisses de retraite |
A B |
|
L330 |
L320(018) |
|
| 3624 |
Mutuelles |
A B |
|
L330 |
L320(018) |
|
| 3629 |
Autres organismes de prévoyance |
A B |
|
L330 |
L320(018) |
|
| 363 |
SOMMES DIVERSES DUES AU PERSONNEL |
|
|
|
|
|
| 3631 |
Rémunérations dues au personnel |
A B |
|
L330 |
L340(018) |
|
| 3635 |
Oppositions sur salaires |
A B |
|
L330 |
L340(018) |
|
| 3639 |
Autres sommes dues au personnel |
A B |
|
L330 |
L340(018) |
|
| 365 |
SOMMES DIVERSES DUES AUX ACTIONNAIRES ET
ASSOCIÉS |
|
|
|
|
|
| 3651 |
Dividendes à payer |
A B O |
|
L330 |
L371(018) |
|
| 3652 |
Versements reçus sur augmentation de capital |
A B O |
|
L330 |
L372(018) |
|
| 3655 |
Comptes courants d’associés créditeurs |
A B O |
|
L330 |
L373(018) |
|
| 3659 |
Autres sommes dues aux actionnaires et
associés |
A B O |
|
L330 |
L374(018) |
|
| 367 |
FOURNISSEURS
DE BIENS ET SERVICES |
|
|
|
|
|
| 3670 |
Fournisseurs
de biens et services |
A B O |
|
L330 |
L380(018) |
|
| 369 |
DIVERS
AUTRES CRÉDITEURS |
|
|
|
|
|
| 3691 |
Dépôts
de garantie reçus sur opérations de marché |
A B O |
|
L330 |
L150(014),
L391(018) |
|
| 3694 |
Coupons
sur titres de créance émis à payer |
A B O |
|
L330 |
L150(014),
L392(018) |
|
| 3695 |
Titres
émis amortis et non encore remboursés |
A B O |
|
L330 |
L150(014),
L393(018) |
|
| 3699 |
Divers
autres créditeurs |
A B O |
|
L330 |
L150(014),
L395(018) |
|
| 37 |
VALEURS
ET EMPLOIS DIVERS |
|
|
|
|
|
| 371 |
VALEURS
ET EMPLOIS DIVERS |
|
|
|
|
|
| 3711 |
Avoirs
en or et métaux précieux |
A B |
E 400 |
|
E410(018) |
|
| 3712 |
Stocks
de fournitures de bureau et imprimés |
A B |
E 400 |
|
E420(018) |
|
| 3713 |
Immobilisations
acquises par voie d’adjudication |
A B |
E 400 |
|
E430(018) |
|
| 3714 |
Immobilisations
détenues dans le cadre de la promotion immobilière |
A B |
E 400 |
|
E440(018) |
|
| 3715 |
Timbres |
A B |
E 400 |
|
E450(018) |
|
| 3717 |
Autres
valeurs et emplois divers |
A B |
E 400 |
|
E460(018) |
|
| 3719 |
Provisions
pour dépréciation |
A B |
E 400 |
|
E410(018),
E420(018), E430(018), E440(018), E450(018), E460(018) |
|
| 38 |
COMPTES
DE RÉGULARISATION |
|
|
|
|
|
| 381 |
COMPTES
DE CONCORDANCE DIRHAMS / DEVISES |
|
|
|
|
|
| 3811 |
Positions
de change virement |
A B |
E500 |
L500 |
|
|
| 3812 |
Contre-valeur
des positions de change virement |
A B |
E500 |
L500 |
|
|
| 3813 |
Positions
de change billets |
A B |
E500 |
L500 |
|
|
| 3814 |
Contre-valeur
des positions de change billets |
A B |
E500 |
L500 |
|
|
| 3815 |
Positions
de change structurelles |
A B |
E500 |
L500 |
|
|
| 3816 |
Contre-valeur
des Positions de change structurelles |
A B |
E500 |
L500 |
|
|
| 382 |
COMPTES
DÉBITEURS DES OPÉRATIONS DE HORS BILAN |
|
|
|
|
|
| 3821 |
Contrepartie
du résultat de change de hors bilan |
A B |
E500 |
L500 |
E511(018),
L511(018) |
|
| 3822 |
Contrepartie
du résultat sur produits dérivés de hors bilan |
A B |
E500 |
L500 |
E512(018),
L512(018) |
|
| 3823 |
Contrepartie
du résultat sur titres de hors bilan |
A B |
E500 |
L500 |
E513(018),
L513(018) |
|
| 383 |
COMPTES
D’ÉCART SUR DEVISES ET TITRES |
|
|
|
|
|
| 3831 |
Écarts
de conversion sur devises non cotées |
A B |
E500 |
L500 |
E521(018),
L521(018) |
|
| 3832 |
Écarts
de conversion sur devises avec garantie de change |
A B |
E500 |
L500 |
E522(018),
L522(018) |
|
| 3833 |
Écarts
sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise |
A B |
E500 |
L500 |
E523(018),
L523(018) |
|
| 3839 |
Écarts
de conversion sur autres devises |
A B |
E500 |
L500 |
E524(018),
L524(018) |
|
| 384 |
RÉSULTATS
SUR PRODUITS DÉRIVÉS DE COUVERTURE |
|
|
|
|
|
| 3841 |
Pertes
potentielles sur opérations de couverture non dénouées |
A B |
E500 |
|
E531(018) |
|
| 3842 |
Gains
potentiels sur opérations de couverture non dénouées |
A B |
|
L500 |
L531(018) |
|
| 3845 |
Pertes
à étaler sur opérations de couverture dénouées |
A B |
E500 |
|
E532(018) |
|
| 3846 |
Gains
à étaler sur opérations de couverture dénouées |
A B |
|
L500 |
L532(018) |
|
| 385 |
PRÉVOYANCE
A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICES |
|
|
|
|
|
| 3851 |
Frais
préliminaires |
A B |
E500 |
|
E541(018) |
|
| 3852 |
Frais
d’acquisition des immobilisations |
A B |
E500 |
|
E542(018) |
|
| 3855 |
Frais
d’émission des emprunts |
A B |
E500 |
|
E543(018) |
|
| 3856 |
Primes
d'émission ou de remboursement des titres de créance émis |
A B |
E500 |
|
E544(018) |
|
| 3859 |
Autres
charges à répartir sur plusieurs exercices |
A B |
E500 |
|
E545(018) |
|
| 386 |
COMPTES
DE LIAISON ENTRE SIÈGE, SUCCURSALES ET DÉBITEURS AU MAROC |
|
|
|
|
|
| 3860 |
Comptes
de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc |
A B |
E500 |
L500 |
L540(018),
E550(018) |
|
| 387 |
PRÉVOYANCE
A PAYER ET PRODUITS CONSTATÉS D’AVANCE |
|
|
|
|
|
| 3871 |
Charges
à payer |
A B |
|
L500 |
L551(018) |
|
| 3872 |
Produits
constatés d'avance |
A B |
|
L500 |
L552(018) |
|
| 388 |
PRODUITS
A RECEVOIR ET OPÉRATIONS CONSTATÉES D’AVANCE |
|
|
|
|
|
| 3881 |
Produits
à recevoir |
A B |
E500 |
|
E561(018) |
|
| 3882 |
Charges
constatées d’avance |
A B |
E500 |
|
E562(018) |
|
| 389 |
AUTRES
COMPTES DE RÉGULARISATION |
|
|
|
|
|
| 3891 |
Comptes
transitoires ou d’attente débiteurs |
A B |
E500 |
|
E570(018) |
|
| 3892 |
Comptes
transitoires ou d’attente créditeurs |
A B |
|
L500 |
L560(018) |
|
| 3894 |
Comptes
de liaison inter-services |
|
|
|
|
|
| 3895 |
Chambre
de compensation |
|
|
|
|
|
| 39 |
CRÉANCES
EN SOUFFRANCE SUR TITRES ET SUR OPÉRATIONS DIVERSES. PROVISIONS |
|
|
|
|
|
| 391 |
CRÉANCES
EN SOUFFRANCE SUR TITRES ET SUR OPÉRATIONS DIVERSES |
|
|
|
|
|
| 3911 |
Créances
en souffrance sur titres |
A B C O L |
D900 |
|
N950(013) |
|
| 3916 |
Créances
en souffrance sur opérations diverses |
A B C O L |
E900 |
|
N990(018) |
|
| 399 |
PROVISIONS
POUR CRÉANCES EN SOUFFRANCE SUR TITRES ET SUR OPÉRATIONS DIVERSES |
|
|
|
|
|
| 3991 |
Provisions
pour créances en souffrance sur titres |
A B C O L |
D900 |
|
N950(013) |
|
| 3996 |
Provisions
pour créances en souffrance sur opérations diverses |
A B C O L |
E900 |
|
N990(018) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|