PRÊT EN DEVISES | Int. mois | Int | Cours | CV/DH | Int. | |||||||||||||||
cumulés | mois | |||||||||||||||||||
Janv. | 3,33 | 3,33 | 8,8 | 29,30 | 29,30 | |||||||||||||||
A 15/1 : Prêt 1 000 $ 8 %, 3 mois | Févr. | 9,55 | 9,55 | 8,7 | 83,09 | 53,78 | ||||||||||||||
B 17/1 : Livraison | Mars | 6,89 | 16,44 | 8,5 | 139,74 | 56,66 | ||||||||||||||
C Résultats mensuels | Avril | 3,56 | 20,00 | 8,6 | 172,00 | 32,25 | ||||||||||||||
D 17/4 : Remboursement | 20 | 172 | ||||||||||||||||||
COMPTABILITÉ USD | COMPTABILITÉ DH | |||||||||||||||||||
1342 | 1215 | 1218 | 3811 | 3812 | 7037 | |||||||||||||||
Prêt | Cpte ordinaire | Intérêts | Pos. Change | Contre-valeur | Intérêts sur | |||||||||||||||
à terme | EC étranger | courus | virement | Pos. de change | prêt à terme | |||||||||||||||
Livraison | 1 000 | 1000 | ||||||||||||||||||
Int. courus janv. | 3,3 | 3,3 | 29,30 | 29,30 | ||||||||||||||||
Annulation | 3,3 | 29,30 | 29,30 | |||||||||||||||||
Int. courus fév. | 9,6 | 9,6 | 83,09 | 83,09 | ||||||||||||||||
Annulation | 9,6 | 83,09 | 83,09 | |||||||||||||||||
Int. courus mars | 16,4 | 16,4 | 139,74 | 139,74 | ||||||||||||||||
Annulation | 16,4 | 139,74 | 139,74 | |||||||||||||||||
Remboursement | 1 000 | 1 020 | 20,0 | 172,00 | 172,00 | |||||||||||||||
TOTAUX | 0 | 20 | 0 | 20 | 172 | |||||||||||||||
8621 | 8629 | |||||||||||||||||||
HORS-BILAN | Devises prêtées à livrer | Contrepartie | ||||||||||||||||||
Engagement | 1 000 | 1000 | ||||||||||||||||||
Livraison | 1 000 | 1000 | ||||||||||||||||||