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TABLEAU DE
CONCORDANCE AVEC LE PLAN DE COMPTES |
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ÉTAT 001 : SITUATION COMPTABLE |
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Code ligne |
HORS BILAN |
NUMÉROS
DE COMPTES |
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H100 |
ENGAGEMENTS DE
FINANCEMENT DONNÉS |
80 |
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H110 |
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ENGAGEMENTS DE
FINANCEMENT DONNÉS EN FAVEUR DES |
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ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT
ET ASSIMILÉS |
801 |
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H130 |
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ENGAGEMENTS DE
FINANCEMENT DONNÉS EN FAVEUR DE |
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LA CLIENTÈLE |
802 |
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H200 |
ENGAGEMENTS DE
FINANCEMENT RECUS |
81 |
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H210 |
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ENGAGEMENTS DE
FINANCEMENT RECUS D'ÉTABLISSEMENTS |
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DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS |
811 |
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H230 |
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ENGAGEMENTS DE
FINANCEMENT RECUS DE LA CLIENTÈLE |
812 |
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H300 |
ENGAGEMENTS DE GARANTIE
DONNÉS |
82 |
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H310 |
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ENGAGEMENTS
DE GARANTIE DONNÉS D'ORDRE D'ÉTABLISSEMENTS |
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DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS |
821 + 822 |
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H330 |
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ENGAGEMENTS DE GARANTIE
DONNÉS D'ORDRE DE LA CLIENTÈLE |
823 + 824 + 825 |
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H400 |
ENGAGEMENTS DE GARANTIE
RECUS |
83 |
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H410 |
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ENGAGEMENTS
DE GARANTIE RECUES D'ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT |
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ET ASSIMILÉS |
831 + 832 |
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H421 |
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ENGAGEMENTS DE GARANTIE
RECUES DE L'ÉTAT |
8331 +
8341 |
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H423 |
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ENGAGEMENTS DE GARANTIE
RECUS D'ORGANISMES DE GARANTIE DIVERS |
8332 + 8342 |
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H500 |
ENGAGEMENTS SUR TITRES |
841 + 842 |
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H510 |
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TITRES A RECEVOIR |
841 |
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H511 |
|
Titres vendus à réméré |
8417 |
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H514 |
|
Autres titres à recevoir |
8411 + 8412 + 8413 + 8414 + 8419 |
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H520 |
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TITRES A LIVRER |
842 |
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H521 |
|
Titres achetés à réméré |
8427 |
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H524 |
|
Autres titres à livrer |
8421 + 8422 + 8423 + 8424 + 8429 |
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H600 |
ENGAGEMENTS SUR PRODUITS
DÉRIVÉS |
85 |
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H610 |
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ENGAGEMENTS SUR
INSTRUMENTS DE TAUX D'INTERET |
851 + 852 |
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H620 |
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ENGAGEMENTS SUR
INSTRUMENTS DE COURS DE CHANGE |
854 + 855 |
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H640 |
|
ENGAGEMENTS SUR AUTRES
INSTRUMENTS |
857 + 858 |
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H700 |
ENGAGEMENTS EN DEVISES |
8611 + 8612 + 8613 + 8614 + 8621
+ 8622 + 8641 + 8642 + 8643 + 8644 + 8661 + 8662 + 8631 + 8632 + 8656 |
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H710 |
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OPÉRATIONS DE CHANGE AU
COMPTANT |
8611 + 8612 + 8613 + 8614 |
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H711 |
|
Devises à recevoir au comptant |
8611 |
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H712 |
|
Dirhams à livrer au comptant |
8612 |
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H713 |
|
Devises à livrer au comptant |
8613 |
|
H714 |
|
Dirhams à recevoir au comptant |
8614 |
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H720 |
|
OPÉRATIONS DE PRÊTS OU
D'EMPRUNTS EN DEVISES |
8621 + 8622 |
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H721 |
|
Devises prêtées à livrer |
8621 |
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H722 |
|
Devises empruntées à recevoir |
8622 |
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H730 |
|
OPÉRATIONS DE CHANGE A
TERME |
8641 + 8642 + 8643 + 8644 |
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H731 |
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|
Devises à recevoir à terme |
8641 |
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H732 |
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|
Dirhams à livrer à terme |
8642 |
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H733 |
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|
Devises à livrer à terme |
8643 |
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H734 |
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|
Dirhams à recevoir à terme |
8644 |
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H740 |
|
REPORT ET DEPORT NON
COURUS |
8661 + 8662 |
|
H741 |
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|
Report et déport non courus à recevoir |
8661 |
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H742 |
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|
Report et déport non courus à payer |
8662 |
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H750 |
|
INTÉRÊTS NON COURUS EN
DEVISES COUVERTS |
8631 + 8632 |
|
H751 |
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|
Intérêts non courus en devises couverts à recevoir |
8631 |
|
H752 |
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|
Intérêts non courus en devises couverts à payer |
8632 |
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H760 |
|
AJUSTEMENT DEVISES
HORS-BILAN |
8656 |
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H810 |
VALEURS ET SURETÉS
DONNÉES EN GARANTIE |
871 |
|
H811 |
|
VALEURS EMISES OU
GARANTIES PAR L'ÉTAT |
8711 |
|
H812 |
|
AUTRES VALEURS ET SURETÉS |
8715 + 8719 |
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H830 |
VALEURS ET SURETÉS REÇUS
EN GARANTIE |
872 + 873 + 874 + 875 + 876 +
877 |
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H831 |
|
VALEURS EMISES OU
GARANTIES PAR L'ÉTAT |
872 |
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H832 |
|
NOS
VALEURS |
873 |
|
H833 |
|
VALEURS EMISES
PAR D'AUTRES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT |
874 |
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H834 |
|
HYPOTHÈQUE |
8761 |
|
H835 |
|
AUTRES VALEURS ET SURETÉS |
875 + 8762 +
8763 + 8764 + 8765 + 8766 + 8768 +
8769 |
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|
877 |
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H850 |
DIVERS HORS BILAN |
881 + 883 |
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H851 |
|
VALEURS A L'ENCAISSEMENT |
881 |
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H855 |
|
CRÉDITS CONSORTIAUX |
883 |
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H856 |
|
Notre part de chef de file |
8832 |
|
H857 |
|
Parts des participants |
8833 |
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H900 |
ENGAGEMENTS PAR SIGNATURE
EN SOUFFRANCE |
891 |
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H910 |
|
ENGAGEMENTS PAR SIGNATURE
PRÉ-DOUTEUX |
8911 |
|
H920 |
|
ENGAGEMENTS PAR SIGNATURE
DOUTEUX |
8912 |
|
H930 |
|
ENGAGEMENTS PAR SIGNATURE
COMPROMIS |
8913 |
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(*) ex signifie extraire (-) signifie moins (+)
signifie plus |
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