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TABLEAU DE CONCORDANCE AVEC LE PLAN DE COMPTES |
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ÉTAT
014 : VENTILATION DES ÉLÉMENTS D'ACTIF, DE PASSIF ET D'HORS BILAN CONCERNANT
LES APPARENTÉS |
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Code Ligne |
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NUMÉROS
DE COMPTES |
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ACTIF |
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A001 |
OPÉRATIONS
AVEC LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS |
(A618 + A628 +
A638 + A648 + F111 + N960 ) |
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A618 |
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Comptes ordinaires débiteurs |
ex.1211 + ex.1212 + ex.1213 +
ex.1215 si débiteurs |
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A628 |
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Valeurs reçues en pension |
ex.1312 + ex.1322 |
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A638 |
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Comptes et prêts de trésorerie |
ex.1332 + ex.1342 |
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A648 |
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Prêts
financiers |
ex.1351 |
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F111 |
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Prêts subordonnés |
ex.4051 + ex.4052 |
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N960 |
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Créances en souffrance |
ex.191 - ex.198 - ex.199 +
ex.4911 - ex.4981 - ex.4991 |
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B001 |
OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE |
(B130 + B280 +
B641 + B642 + B643 + F160 + F480 + N970) |
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B130 |
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Comptes chèques et comptes
courants débiteurs |
ex.2011 + ex.2012 si débiteurs |
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B280 |
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Crédits à la clientèle |
ex.221 + ex.222 + ex.224 +
ex.225 + ex.226 + ex.227 + ex.231 + ex.237 + ex.241 + ex.242 + ex.247 +
ex.251 + ex.252 + ex.257 + ex.261 + ex.262 + ex.267 (sans tenir compte des
intérêts courus à recevoir) |
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B641 |
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Valeurs reçues en pension |
ex.2731 + ex.2732 |
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B642 |
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Prêts
de trésorerie |
ex.2741 + ex.2742 |
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B643 |
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Prêts
financiers |
ex.2743 |
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F160 |
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Prêts subordonnés |
ex.4061 + ex.4062 |
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F480 |
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Crédit-bail et location
avec option d'achat |
(à extraire de la comptabilité financière) |
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N970 |
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Créances en souffrance |
ex.291 - ex.298 - ex.299 + +
ex.4911 - ex.4981 - ex.4991 + ex.4919 - ex.4989 - ex.4999 |
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D002 |
OPÉRATIONS SUR
TITRES |
(D150 + D250 +
F170 + F250 ) |
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D150 |
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Titres
de transaction |
ex.3031à
3035 + ex.3037 + ex.3038 + ex. 3051 + ex.3052 + ex.3057 + ex.3058 |
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D250 |
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Titres de placement |
ex.3131 à 3135 + ex.3137 -
ex.3139 + ex.3151 + ex.3152 + ex.3157 - ex.3159 |
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F170 |
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Titres subordonnés |
ex.4011 + ex.4012 + ex.4021 +
ex.4022 |
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F250 |
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Titres d'investissement |
ex.4121 à 4126 + ou - 4127 -
ex.4129 |
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E150 |
DÉBITEURS DIVERS |
ex.359 |
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T014 |
TOTAL |
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P A S S I F |
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G001 |
OPÉRATIONS
AVEC LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS |
(G618 + G628 +
G638 + G648 + M111) |
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G618 |
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Comptes ordinaires créditeurs |
ex.1211 + ex.1212 + ex.1213 +
ex.1215 si créditeurs |
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G628 |
|
Valeurs données en pension |
ex.1412 + ex.1422 |
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G638 |
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Comptes et emprunts de
trésorerie |
ex.1432 +
ex.1442 |
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G648 |
|
Emprunts financiers |
ex.1451 |
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M111 |
|
Emprunts subordonnés |
ex.5412 + ex.5422 |
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J001 |
OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE |
(J130 + J370 +
J641 + J642 + J643 + M140) |
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J130 |
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Comptes à vue et comptes
créditeurs |
ex.2011 + ex.2012 si créditeurs
+ ex.2021 + ex.2022 |
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J370 |
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Dépôts à terme |
ex.2051 + ex.2055 |
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J641 |
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Valeurs données en pension |
ex.2711 + ex.2712 |
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J642 |
|
Emprunts
de trésorerie |
ex.2721 + ex.2722 |
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J643 |
|
Emprunts
financiers |
ex.2723 |
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M140 |
|
Emprunts subordonnés |
ex.5419 +
ex.5429 |
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K001 |
OPÉRATIONS SUR
TITRES |
(K140 + M160) |
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K140 |
|
Titres de créance émis |
ex.3311 + ex.3321 + ex.3331 +
ex.3371 |
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M160 |
|
Titres subordonnés |
ex.5411 + ex.5421 |
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L150 |
CRÉDITEURS DIVERS |
ex.369 |
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T015 |
TOTAL |
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HORS BILAN |
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H150 |
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT DONNÉS |
ex.801 + ex.802 |
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H250 |
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT REÇUS |
ex.811 + ex.812 |
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H350 |
ENGAGEMENTS DE GARANTIE DONNÉS |
ex.821 + ex.822
+ ex.823 + ex.824 + ex.825 |
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H450 |
ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS |
ex.831 + ex.832 |
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H550 |
ENGAGEMENTS SUR TITRES |
ex.8417 +
ex.8427 |
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H551 |
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Titres vendus à réméré |
ex.8417 |
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H552 |
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Titres achetés à réméré |
ex.8427 |
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(*) ex signifie
extraire (+) signifie plus (-) signifie moins |
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