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TABLEAU DE CONCORDANCE ENTRE LES LIGNES DE L'ÉTAT DES SOLDES DE
GESTION ET LES COMPTES DU PLAN COMPTABLE DES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT |
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I - TABLEAU DE FORMATION DES RÉSULTATS |
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Code ligne |
LIBELLÉ |
Numéros des comptes |
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P011 |
+ Intérêts et produits assimilés |
701 + 702 + 703
+ 705 + 707 + 708 + 709 + 71 + 722 + 724 + 729 - 622 - 624 - 629 + 754 |
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C011 |
- Intérêts et charges assimilées |
601 + 602 + 604 + 605 + 607 +
608 + 609 + 61 + 644 + 625 - 725 |
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T007 |
MARGE D'INTÉRÊT |
(P011 - C011) |
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P013 |
+ Produits sur immobilisations
en crédit-bail et en location |
73 |
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C013 |
- Charges sur immobilisations en
crédit-bail et en location |
63 |
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T008 |
Résultat des opérations de
crédit-bail et de location |
(P013 - C013) |
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P015 |
+ Commissions perçues |
74 + 7551 + 7552 + 7565 + 7575
+ 7576 |
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C015 |
- Commissions servies |
641 + 643 + 6455 + 6465 + 6485
+ 6486 |
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T009 |
Marge
sur commissions |
(P015 - C015) |
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T010 |
+ Résultat des opérations sur titres de
transaction |
721 - 621 |
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T011 |
+ Résultat des opérations sur titres de
placement |
727 + 773 - 627 - 673 |
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T012 |
+ Résultat des opérations de change |
7571 + 7572 -
6481 - 6482 |
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T013 |
+ Résultat des opérations sur produits
dérivés |
7561 + 7562 +
7563 - 6461 - 6462 - 6463 |
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T014 |
Résultat des opérations de
marché |
(T010 + T011 + T012 + T013) |
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P017 |
+ Divers autres produits
bancaires |
723 + 726 + 7559 + 759 |
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C017 |
- Diverses autres charges
bancaires |
623 + 6451 + 649 |
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T015 |
PRODUIT
NET BANCAIRE |
(T007 + T008 + T009 + T014 +
P017 - C017) |
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T016 |
+ Résultat des opérations sur
immobilisations financières |
762 + 774 - 652 - 674 |
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P019 |
+ Autres produits d'exploitation non
bancaire |
761 + 763 + 764 + 765 + 767 +
769 |
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C019 |
- Autres charges d'exploitation non
bancaire |
651 + 653 |
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C021 |
- Charges générales d'exploitation |
66 |
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T017 |
RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION |
(T015 + T016 +
P019 - C019 - C021) |
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T018 |
+ Dotations nettes des reprises aux
provisions pour créances et engagements par signature en souffrance |
671 + 672 + 676 - 771 - 772 - 776 |
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T019 |
+ Autres dotations nettes de reprises aux
provisions |
677 + 678 + 679
- 775 - 777 - 778 - 779 |
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T020 |
RÉSULTAT COURANT |
(T017 + T018 +
T019) |
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T021 |
RÉSULTAT
NON COURANT |
78
- 68 |
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C023 |
- Impôts sur les résultats |
69 |
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T022 |
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE |
(T020 + T021 - C023) |
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